2021-05-10 05:54:16 1行业新闻
骗取出口退税罪数额特别巨大能否在三年以下判处刑罚并适用缓刑 骗取出口退税罪,是指以假报出口或者其他欺骗手段,骗取国家出口退税款,数额较大的行为。根据《刑法》第二百零四条的规定,骗取出口退税罪有三个量刑档次:一是数额较大的,处五年以下有期徒刑,并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金;二是数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严...
2022-06-07 07:20:03 0行业新闻
典型案例 赵某,中共党员,某县林业局局长。2019年8月,赵某在得知本县将对符合条件的林场开展养护补贴后,在一场饭局上将该信息告知好友王某,其明知王某承包的林场不符合条件,仍建议王某“想办法”申报补贴。王某遂产生虚构林场面积和林木种植范围申报补贴的想法,并在准备申报材料过程中向赵某咨询请教,赵某予以指点。其后,赵某利用主管补贴审批的职务便利,违规审核批准,使得王某获得补贴款40万元,赵某本人未分得...
2021-12-06 02:50:51 0行业新闻
1月29日晚,湖南省纪委监委宣传部与湖南广播电视台新闻中心联合摄制的三集电视专题片《反腐倡廉永远在路上》第三集《守护国之大者》播出。 片中详细介绍了一起震惊全国的社保基金贪腐案。 【发现管理漏洞,先后收集去世人员社保卡944张】 2021年2月1日深夜,衡南县一家自动取款机报警系统骤然响起,有人同时使用多张银行卡将现金全部取空,公安民警现场发现,取款人随身携带612张社保卡,已取出15多万元现金...
2021-12-06 05:58:10 1行业新闻
刑法修正案(十一)(2020年)对刑法第一百七十五条之一的法定刑适用条件作出了明确规定:以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款,给银行或者其他金融机构造成重大损失的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。由此可见,在本罪第一档刑中,并没有关于情节的规定,给金融机构“造成重大损失”是一个客观...
2021-12-06 17:42:41 2行业新闻
“借新还旧”的贷款或签发承兑汇票,又俗称“倒贷”。这样的贷款往往是由银行主导,银行的分行指派某支行将该行其他支行即将沦为不良贷款的贷款接盘,是银行为了粉饰资产状况、降低不良率,“挂息还本”“倒贷”是银行的常规操作。在银行主导下的“倒贷”过程中,拇指都可以想象得到,借款人不可能在这样一个环节从银行骗取贷款。银行放贷人员心知肚明前因后果,不可能受骗。所以,如果骗取贷款的次数较多,那么倒贷、再次签发承兑...
2021-12-20 19:38:25 3行业新闻
刑法修正案十一在2021年3月1日施行,其中对骗取贷款罪作了修改,相对于以前的规定,新刑法对骗取贷款的行为更加“宽容”,本文探讨一下相关的规定。 新刑法对骗取贷款罪的修改 刑法第175条之一,以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等,给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的,处3年以下有期徒刑,给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者其他特别严重情节的,处...
2022-05-21 04:24:18 3行业新闻
典型案例 赵某,中共党员,某县林业局局长。2019年8月,赵某在得知本县将对符合条件的林场开展养护补贴后,在一场饭局上将该信息告知好友王某,其明知王某承包的林场不符合条件,仍建议王某“想办法”申报补贴。王某遂产生虚构林场面积和林木种植范围申报补贴的想法,并在准备申报材料过程中向赵某咨询请教,赵某予以指点。其后,赵某利用主管补贴审批的职务便利,违规审核批准,使得王某获得补贴款40万元,赵某本人未分得...
2021-09-30 08:15:37 0行业新闻
前言 无罪可以分为事实上的无罪和法律上的无罪,前者是指行为人未实施任何触犯刑法的行为,后者则是指行为人因事实不清、证据不足不构成犯罪或涉案行为在法律上不宜认定为犯罪。在律师的辩护工作中,后者往往更为常见。《刑事诉讼法》规定,根据事实和法律,为事实上、法律上无罪的行为人提出无罪辩护是辩护律师的责任,是律师积极维护当事人诉讼权利等合法权利的重要表现,这不仅关系到当事人是否需要遭受具有身体的、精神的、财...
2022-04-06 19:50:46 2行业新闻
近年来 明星艺人、主播等高收入群体 频频被曝偷税、逃税 落得被罚款、封号等下场 引发公众热议 今日小编带大家一起来看看 偷税、逃税、漏税、骗税、欠税的区别 以及 需要承担的法律责任? PART1 概念的区别 01 ·偷税 纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证,或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入,或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报,不缴或者少缴应纳税款的...
2021-01-13 01:05:10 3行业新闻
单位签发支票是市场经济领域主要的支付结算方式之一,为单位在生产经营中提供了便利与实惠。但单位在签发支票的同时,也要严格防止发生空头支票,避免留下不良的信用记录和扰乱市场正常经济秩序的运行。那么空头支票的概念是什么,签发空头支票的危害是什么? 网友咨询: 空头支票的概念是什么,签发空头支票的危害是什么? 广东法制盛邦律师事务所宋长黎律师解答: 空头支票,顾名思义,是指不能兑现的支票,也比喻不准备实现...
2021-06-03 09:11:46 2行业新闻
当今社会,诈骗套路层出不穷,老年人因信息闭塞、渴望健康、认知较弱等特点,极易成为诈骗分子的“下手对象”。 日前,固镇县法院审理了一起涉老年人诈骗案件,被告人朱某犯招摇撞骗罪、诈骗罪,被判处有期徒刑二年,并处罚金人民币五千元。 经法院审理查明:2021年4月至7月期间,被告人朱某先后冒充固镇县民政局、任桥镇政府、固镇县财政局、杨庙乡政府等国家机关工作人员,以办理低保、残疾人证等为由,先后在固镇县城关...
2021-04-21 20:26:09 1行业新闻
近年来 明星艺人、主播等高收入群体 频频被曝偷税、逃税 落得被罚款、封号等下场 引发公众热议 今日小编带大家一起来看看 偷税、逃税、漏税、骗税、欠税的区别 以及 需要承担的法律责任? PART1 概念的区别 01 ·偷税 纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证,或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入,或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报,不缴或者少缴应纳税款的行为。 02...
2022-01-18 08:18:42 3行业新闻
ta"> 羊城晚报讯记者张闻、通讯员吕慧敏报道:可能有人会说,银行转账24小时内可撤销,那不就稍微能放松警惕,不用担心转错钱给骗子了。最近,佛山市就发生了这样一起案件,诈骗分子竟利用银行这一防诈骗机制用于诈骗。2020年5月至6月间,李某单独或伙同姚某(另案处理)通过二手转卖网站寻找出售手机的卖主,双方在网上达成交易意向后,李某即要求被害人当面交付手机并约定见面地点。双方见面后,李某先用手机...
2022-08-30 04:25:30 1行业新闻
《刑法》第一百九十八条 有下列情形之一,进行保险诈骗活动,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处一万元以上十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑,并处二万元以上二十万元以下罚金或者没收财产: (一)投保人故意虚构保险标的,骗取保险金的; (二)投保人、被保险人或...
2022-03-20 07:03:52 0行业新闻
单位签发支票是市场经济领域主要的支付结算方式之一,为单位在生产经营中提供了便利与实惠。但单位在签发支票的同时,也要严格防止发生空头支票,避免留下不良的信用记录和扰乱市场正常经济秩序的运行。那么空头支票的概念是什么,签发空头支票的危害是什么? 网友咨询: 空头支票的概念是什么,签发空头支票的危害是什么? 广东法制盛邦律师事务所宋长黎律师解答: 空头支票,顾名思义,是指不能兑现的支票,也比喻不准备实现...
2022-02-20 17:22:54 1行业新闻
【案件背景】 高利转贷是指以转贷牟利为目的,套取金融机构信贷资金再提高利息转贷给他人,而骗取贷款是指行为人实施欺骗是指使用虚构事实、提供虚假材料、虚构贷款用途等欺骗手段从银行或者其他金融机构取得贷款、票据承兑、信用证、保函等的行为。随着经济发展,此类金融犯罪更是屡见不鲜,而此类罪名的辨别也尚有模糊的地方未解决,下面让我们以案释法,深入了解这一罪名。 【案件提要】 2006年6月至2009年9月,甲...
2021-11-29 10:51:28 0行业新闻
空头支票是指单位签发的支票票面金额,超过其在银行存款的余额或透支限额而不能生效的支票。 【法律依据】 ntent="{"new_thumb_url":"http://p1.toutiaoimg.com/img/pgc-image/13e72923425348bcbdf16df24d36dc15","title":"\u5173\u4e8e\u94b1\u7684\u6cd5\u5f8b\u77e5...
2022-04-28 10:40:25 2行业新闻
中华人民共和国税收征管法实施细则第九十三条内容如下: 为纳税人、扣缴义务人非法提供银行账户、发票、证明或者其他方便,导致未缴、少缴税款或者骗取国家出口退税款的,税务机关除没收其违法所得外,可以处未缴、少缴或者骗取的税款1倍以下的罚款。 主旨 本条是关于非法提供银行账户、发票、证明或者其他方便,导致未缴、少缴税款或者骗取国家出口退税款的处罚规定。 释义和理解 理解该规定,有以下几点需要注意: 首先,...
2022-04-08 14:58:47 2行业新闻
中华人民共和国税收征管法实施细则第九十三条内容如下: 为纳税人、扣缴义务人非法提供银行账户、发票、证明或者其他方便,导致未缴、少缴税款或者骗取国家出口退税款的,税务机关除没收其违法所得外,可以处未缴、少缴或者骗取的税款1倍以下的罚款。 主旨 本条是关于非法提供银行账户、发票、证明或者其他方便,导致未缴、少缴税款或者骗取国家出口退税款的处罚规定。 释义和理解 理解该规定,有以下几点需要注意: 首先,...
2022-06-07 08:08:10 1行业新闻
中华人民共和国税收征管法实施细则第九十三条内容如下: 为纳税人、扣缴义务人非法提供银行账户、发票、证明或者其他方便,导致未缴、少缴税款或者骗取国家出口退税款的,税务机关除没收其违法所得外,可以处未缴、少缴或者骗取的税款1倍以下的罚款。 主旨 本条是关于非法提供银行账户、发票、证明或者其他方便,导致未缴、少缴税款或者骗取国家出口退税款的处罚规定。 释义和理解 理解该规定,有以下几点需要注意: 首先,...