(二)完善制度,进一步规范审计权力运行。一是以“精简、实用、高效”为原则,对《审计结果公告办理制度》、《审计执法责任追究办法》、《审计项目复核办法》、《审计处理处罚规定》及《XX县审计局关于执行审计纪律“八不准”规定的实施办法》等44项制度进行了全面清理、修订和完善,初步形成了结构和功能相对完善的一整套制度体系,用制度“管人、管权、管事”。
二是增强行政事务的公开性和透明度,确保行政执法的公正、公开、准确和权威,杜绝和减少错案的发生,增强审计监督的力度。除审计保密规定的有关内容外,审计执法中的重要、重大事项必须列入“政府信息公开”事项进行公开,自觉接受群众监督。继续向社会公开了《XX县审计局行政执法制度》、《XX县审计局行政执法职权目录》和《XX县审计局〈行政指导手册〉》。多年来无行政听证、行政复议、行政诉讼案件发生。
(三) 深入开展精神文明建设活动,构建和谐审计机关。近年来,我局按照省级文明单位建设的各项要求,积极开展创建活动。党建、党风廉政建设、社会治安综合治理、平安创建、计划生育和挂钩帮扶等方面成效显著,干部职工文明素质普遍提高。实现了以文明创建带动审计发展,审计工作和“三个文明”建设协调发展共同进步的可喜局面。保持了县“平安单位”、县“无邪教单位”、省“文明单位”荣誉。2012年被省委、省政府命名为第十三批省级文明单位;2013年被市审计局评为“审计系统文明创建工作优秀单位”,被县直机关工委评为“先进基层党组织”;2014年被XX市审计局表彰为目标考核先进单位,被XX市审计协会授予“三等奖”;2012-2014年,在县民主评议机关行业作风中,我局连续保持了位列前6名。
“六五”普法实施以来,我局认真履行审计监督职责,不断规范审计执法行为,审计工作得到了党政领导的高度重视,社会各界的关心和支持。但审计工作与形势的发展和要求相比,还存在一定的差距,主要是思想观念与科学发展观的要求还不完全适应;审计工作自觉服务于经济社会发展大局的能力还有待进一步提高;审计队伍的知识结构、专业技能与审计发展要求还存在一定差距;审计管理水平和审计工作质量还有待进一步提升;审计风险的防控意识、风险防范的能力有待进一步增强,审计执法力度和审计宣传工作还需进一步加大,这些都有待我们在今后的工作中加以改进。
一要加大对干部职工的法制学习督促和法律知识考核力度,努力营造人人讲学习、比学习、搞宣传的良好氛围,为审计机关普法依法治理工作全面深入奠定坚实的基础,为建设社会主义法治国家发挥更大的作用。
二要进一步加强依法行政意识。通过学习、交流、岗位锻炼等方式,拓宽知识面,增强应对复杂局面的能力,从完善政策和健全体制、理顺机制、完善制度等层面,提出源头治理的意见和建议,促进相关单位健全制度、规范管理。
三要进一步创新审计项目管理模式。要从审计目标定位、审计计划管理、组织管理模式和体制机制创新等方面,研究制订实现审计监督全覆盖的具体措施和办法。要开阔审计视野,从创新管理、提高效率、改进作风入手,深化审计项目全过程管理,不断提高审计工作实效。
四要进一步提升审计人员专业胜任能力。要多渠道培养审计复合型人才,造就一支具有较强战略思维能力和统筹分析能力,能够在专业审计领域发挥引领、带动作用的骨干人才队伍,进一步增强审计干部队伍的凝聚力和战斗力。
县农委:
为了进一步加强我乡村级财务管理工作,促使村级财务管理工作规范化、正常化,根据县农委关于贯彻落实《农业部、财政部、民政部、审计署关于进一步加强和规范村级财务管理工作的意见》(农经发〔20**〕6号)文件精神,结合今年的村级组织换届工作,我乡开展了村级“三资”管理自查自纠工作,重点是20**年至20**年三年的村级财务,现将自查自纠情况汇报如下:
一、村级财务基础工作开展情况。按照“三资”管理的要求,我乡村级组织单位统一在临淮岗信用社开设了账户,账户由农经站统一管理,统一制定了村级财务管理制度和村级财务操作流程,建立了农村财务管理信息化平台,村级组织按月报账,在村级资金的所有权和使用权不变情况下,村级组织拥有充分的会计核算和财务管理自主权,几年的努力,我乡村级账务管理工作已经迈入规范化管理的道路。
二、村级财务审计工作开展情况。三年来,我乡执行村级财务管理制度,督促村级按月报账,即使当月没有收支,也必须零报账,填写申报表,交农经站备案,乡政府明文规定村级报账次数直接与村级绩效工资挂钩。结合每月报账,农经站开展日常财务收支审计,对届中离任的两名村干部,进行了离任审计,对我县北外环路土地征用补偿涉及的两个村进行了专项审计,今年村级换届,我乡对上届三年的村级财务进行了专项审计,并将各村审计结果在各村进行了公示。上半年又对农村二轮土地承包外的集体资源的管理进行了专项审计,通过审计,发现农村集体资源的管理存在不足,部分村没有严格执行“四议两公开”程序,发包程序不透明,发包价格不合理,针对该问题,及时反馈给乡党委政府,乡政府及时制定了《关于加强二轮土地承包外农村集体资源管理的通知》文件,进一步规范了集体资源的管理。
三、村级财务民主监督落实情况。我乡共有16个村,每个都根据村民代表选举了三名村务监督员,积极参与村级财务管理,三年来,村级所有财务开支,必须经村务监督员审核,审核通过的,要加章并签字后,方可到农经站报账,否则,农经站将不给报账。每次报账后,农经站制定村级财务公开表,并加盖农经站章,由村带回公示,并跟踪公示结果。
四、农村财会队伍建设情况。我乡农经站现在工作人员三人,全部在岗,均是大专以上学历,工作素质能力高,完全能够胜任村级财务管理工作。
五、存在问题:
村级经济活动,主要在农村,取得税务票据较少,票据形式管理上还要加强。
六、建议:
我乡去年刚参加工作一人,希望能够对乡镇新进人员进行全面的业务培训。2.对今年村级换届选举产生的新任财会人员进行系统培训。